רו"ח עמרי ביטאס הוא מוסמך וחבר בלשכת רואי החשבון בישראל. בהיותו מוסמך מטעם רשות המס הפדרלית האמריקאית, ה־IRS, עמרי מייצג לקוחות גם בארצות הברית. שןחחנו על מה שמשקיעי נדל”ן בארה”ב חייבים לדעת על מיסוי בינלאומי.
עמרי מסביר שארה״ב היא מדינה יוצאת דופן מבחינת מיסוי: אזרחות אמריקאית מחייבת בדיווח גם אם האדם מתגורר בישראל. לא משנה היכן ההכנסה הופקה – ארה”ב תדרוש לדעת. לכן, משקיעים עם אזרחות כפולה חייבים לנהוג באחריות כפולה: לדווח, לבדוק, לתכנן – ולוודא שהכול מתנהל כחוק, גם אם זה נראה מסובך.
אחת הנקודות המרכזיות בפרק עוסקת במיסוי על השקעות נדל”ן. בארה״ב, ההכנסות חייבות במס פדרלי, מס מדינתי – ולפעמים גם מס עירוני. לאחר מכן, יש לדווח על ההכנסות גם בישראל. לכן, חשוב להבין מהו מסלול הדיווח הרלוונטי – מסלול ברוטו או נטו – ולבחור נכון בכל שנה בהתאם לרווחיות ולהוצאות.
עוד נושא מהותי הוא נושא ה־LLC וה־LP – ישויות משפטיות שבאמצעותן רבים רוכשים נכסים. בנוגע למס עיזבון – זהו מיסוי שחל גם על זרים שמשקיעים בארה״ב, עם פטור נמוך במיוחד. הדרך היעילה ביותר להיערך לכך היא תכנון מקדים, ולעיתים אף רכישת ביטוח חיים בגובה החשיפה.
טיפים חשובים מהפרק:
- סדר הוא שם המשחק. השקיעו רק כשאתם מבינים את מבנה ההשקעה, הדיווחים הנדרשים וכלל העלויות. אי־סדר מוביל לכנסות מיותרים ולהפסדים.
- כל הוצאה רלוונטית שווה כסף. אל תשאירו הוצאות כמו טיסות, תיקונים או ניהול שוטף מחוץ לדיווח – אלה כספים שאתם עלולים להפסיד סתם.
- איחוד ידע וחזון. עבדו עם רואה חשבון שמכיר גם את המיסוי האמריקאי וגם את הישראלי, כדי לתכנן תהליך אופטימלי – מיום הקנייה ועד רגע המימוש או ההורשה.
- אם אתם משקיעים בארה”ב אל תחכו לרגע האחרון. קחו ייעוץ מקצועי, תכננו היטב, ודאגו שהכסף שלכם יעבוד בשבילכם – ולא נגדכם. השקעה מוצלחת מתחילה בהבנה עמוקה של כללי המשחק.
קישור לאתר של עמרי, ואם תגידו שהגעתם דרך הפודקאסט כסף והשקעות
תקבלו הנחה של 5% בשכר הטירחה:
לינק שותף להטבות באפליקציות מסחר בשוק ההון ולחסוך עמלות בנק מופרזות:
הצטרפות למועדון כסף והשקעות:
https://2invest.co.il/moadon2/
מידע פיננסי נוסף של עמית:
אתר סיפור פשוט, הבית לסופרים עצמאיים:
